Analyse de Crédit et Techniques de Financement

L'Instruction d'un Dossier de Crédit

L'instruction de crédit est le processus d'analyse et d'évaluation d'une demande de financement. C'est une étape cruciale qui détermine la qualité du portefeuille crédit de la banque.

Les étapes de l'instruction

1. Réception et complétude de la demande

Le chargé de clientèle vérifie que le dossier est complet :

Pour un particulier :

• Pièce d'identité en cours de validité
• Justificatif de domicile
• 3 derniers bulletins de salaire ou attestation de revenus
• Relevés bancaires des 3 derniers mois
• Tableau d'amortissement des crédits en cours
• Justificatif de l'objet du financement (devis, facture pro-forma)

Pour une entreprise :

• Statuts et RCCM à jour
• États financiers des 3 derniers exercices
• Prévisionnel d'exploitation
• Plan de trésorerie
• Relevés bancaires des 6 derniers mois
• Liste des garanties proposées

2. Analyse financière

Analyse d'un particulier

Analyse d'une entreprise

Analyse en 5 dimensions :

1. Rentabilité : Marge brute, EBE, résultat net, capacité d'autofinancement
2. Structure financière : Fonds propres, endettement, ratio de levier
3. Liquidité : Fonds de roulement, BFR, trésorerie nette
4. Activité : Évolution du CA, part de marché, diversification clients
5. Flux de trésorerie : Free cash flow, capacité de remboursement

3. Évaluation des garanties

• Garanties réelles : Hypothèque (valeur retenue : 70-80% de la valeur estimée), nantissement (50-80%), gage
• Garanties personnelles : Caution solidaire, aval
• Garanties institutionnelles : Fonds de garantie (FGPME, AGF, etc.)
• Assurance : Assurance décès-invalidité, assurance crédit

4. Note d'analyse et recommandation

Le chargé de clientèle rédige une note synthétique comprenant :

• Présentation de l'emprunteur et de sa relation avec la banque
• Objet et montant du financement demandé
• Synthèse de l'analyse financière
• Garanties proposées et couverture
• Avis motivé (favorable, défavorable, favorable sous conditions)